Wypłata z PPK w sytuacjach szczególnych. Kiedy można skorzystać ze środków bez potrąceń?
Pracownicze Plany Kapitałowe (PPK) stanowią istotny element systemu długoterminowego oszczędzania, którego celem jest budowanie stabilności finansowej uczestników programu. Obowiązujące przepisy przewidują również możliwość skorzystania ze zgromadzonych środków w szczególnych sytuacjach życiowych – takich jak poważna choroba lub potrzeba zabezpieczenia wkładu własnego przy zakupie nieruchomości – bez konieczności ponoszenia dodatkowych obciążeń podatkowych, czy potrąceń
Wypłata środków w przypadku choroby
Jednym z kluczowych rozwiązań przewidzianych w ustawie o PPK jest możliwość wypłaty do 25% zgromadzonych środków w przypadku zdiagnozowania poważnej choroby – u uczestnika programu, jego małżonka lub niepełnoletniego dziecka. Katalog schorzeń uprawniających do skorzystania z tej opcji obejmuje m.in. nowotwory złośliwe, zawał serca czy udar mózgu.
Wypłata ta ma charakter bezzwrotny, jest całkowicie zwolniona z podatku dochodowego i nie podlega żadnym potrąceniom. Co istotne, wniosek o wypłatę można składać wielokrotnie – pod warunkiem, że każdorazowo dotyczy on innej jednostki chorobowej. Moment diagnozy – niezależnie od tego, czy nastąpił przed, czy po przystąpieniu do programu – nie wpływa na prawo do wypłaty.
Aby skorzystać z tej możliwości, uczestnik powinien złożyć wniosek w instytucji finansowej prowadzącej jego rachunek PPK, dołączając odpowiednią dokumentację medyczną.
Wypłata środków na cele mieszkaniowe przed ukończeniem 45. roku życia
Dla uczestników programu, którzy nie ukończyli 45 lat, przewidziano możliwość wykorzystania do 100% zgromadzonych środków na cele mieszkaniowe – w szczególności na pokrycie wkładu własnego przy kredycie hipotecznym. Środki te mogą zostać przeznaczone na budowę, przebudowę lub zakup nieruchomości mieszkalnej, a także na zakup gruntu.
Wypłata odbywa się na podstawie umowy zawartej z instytucją finansową i ma charakter zwrotny – jednak na bardzo korzystnych warunkach. Spłatę należy rozpocząć w ciągu pięciu lat od wypłaty, a na zwrot pełnej kwoty uczestnik ma maksymalnie piętnaście lat. W praktyce oznacza to nieoprocentowaną pożyczkę z własnych środków, bez ingerencji instytucji zewnętrznych.
Skorzystanie z którejkolwiek z powyższych opcji nie powoduje zamknięcia rachunku PPK ani przerwania procesu oszczędzania. Rachunek pozostaje aktywny, a uczestnik nadal otrzymuje regularne wpłaty – zarówno własne, jak i od pracodawcy oraz państwa.
Źródło: Moje PPK
POTRZEBUJESZ POMOCY?