Dopłata roczna do PPK nie przepada. Jak odzyskać niewypłacone środki

Dopłata roczna do PPK stanowi dodatkowe wsparcie dla uczestników programu, którzy spełnią warunki określone w ustawie. Brak przekazania należnej dopłaty na rachunek PPK nie oznacza jednak utraty prawa do tych środków, ponieważ możliwe jest ubieganie się o ich przekazanie w późniejszym terminie.

Dopłata roczna do PPK nie przepada. Jak odzyskać niewypłacone środki Dopłata roczna do PPK nie przepada. Jak odzyskać niewypłacone środki

Jednym z instrumentów zachęcających do długoterminowego oszczędzania w Pracowniczych Planach Kapitałowych jest finansowana przez państwo dopłata roczna. Przysługuje ona za każdy rok uczestnictwa w programie osobom, które spełniły ustawowe warunki jej otrzymania. Jej wysokość jest taka sama dla wszystkich uprawnionych uczestników, niezależnie od podstawy zatrudnienia, w tym rodzaju zawartej umowy.

Jakie warunki trzeba spełnić, aby otrzymać dopłatę roczną

Dopłatę roczną w wysokości 240 zł otrzymują uczestnicy PPK, których wpłaty podstawowe i dodatkowe w danym roku (finansowane przez pracownika i pracodawcę) wyniosły co najmniej 3,5 % 6-krotności minimalnego wynagrodzenia obowiązującego w roku, za który dopłata jest należna.

Uczestnicy PPK, których wpłaty podstawowe są niższe niż 2 % (z obniżenia wpłaty podstawowej mogą skorzystać osoby, których miesięczne wynagrodzenie osiągane z różnych źródeł nie przekracza 1,2-krotności minimalnego wynagrodzenia) muszą zgromadzić co najmniej 25% tej kwoty. W 2025 roku minimalne wynagrodzenie wynosiło 4666 zł.

W związku z tym wpłaty na rachunek PPK uczestnika, aby miał on prawo do dopłaty rocznej za ten rok, musiały wynieść co najmniej 979,86 zł (4666 zł x 6 = 27 996 zł; 27 966zł x 3,5% = 979,86 zł. W przypadku osób, które na swój wniosek obniżyły procent wpłaty podstawowej, musiało to być co najmniej 25 % tej kwoty, czyli 244,97 zł.

Dopłata roczna za 2025 rok została przekazana na rachunki uczestników PPK do 15 kwietnia 2026 r.

Wniosek o zaległą dopłatę roczną do PPK

Jeśli uczestnik PPK nabył prawo do dopłaty rocznej, ale jej nie otrzymał, dopłata będzie mogła zostać zaewidencjonowana na rachunku PPK tego uczestnika w roku następnym albo w kolejnych latach, na wniosek złożony przez tego uczestnika PPK, PFR, instytucję finansową lub podmiot zatrudniający - pod warunkiem, że prawo do dopłaty rocznej nie uległo przedawnieniu.

Ważne

Rekomendowanym jest, aby uczestnik PPK złożył wniosek o zaległą dopłatę roczną za pośrednictwem instytucji finansowej, która prowadzi jego rachunek PPK.

Kiedy dopłata roczna nie przysługuje mimo spełnienia warunków

Obecnie ustawa o PPK przewiduje dwie sytuacje, w których uczestnik PPK, mimo że nabył prawo do dopłaty rocznej, nie otrzyma tej dopłaty. Będzie tak, jeśli uczestnik PPK:

w którymkolwiek miesiącu, w którym wysokość wpłat podstawowych finansowanych przez niego wynosiła mniej niż 2 % jego wynagrodzenia, osiągnął łączne miesięczne wynagrodzenie, ze wszystkich źródeł, przekraczające kwotę odpowiadającą 1,2-krotności minimalnego wynagrodzenia obowiązującego w danym roku kalendarzowym,